Как ввести остатки ТМЦ, учитываемых на забалансовых счетах

Часть материалов с небольшим регламентированным сроком эксплуатации может быть списана в бухгалтерском учете, но требует учета в оперативном учете и на забалансовых счетах. Для ввода начальных остатков забалансовых материалов:

• Войти в НСИ и администрирование → Начальное заполнение → Документы ввода начальных остатков

• Выбрать в левой части окна тип операций Прочее → ТМЦ в эксплуатации

• Нажать Создать

  Open

  

• В форме создания нового документа Ввод начальных остатков ТМЦ в эксплуатации заполнить:

  • Дата - конец даты, предшествующей дате внедрения (формат времени: 23:59:59)

  • Подразделение - подразделение, по которому оформляется ввод остатков

• В табличной части документа Ввод начальных остатков ТМЦ в эксплуатации заполнить:

  • Номенклатура - номенклатура, которая в эксплуатации

  • Категория эксплуатации - уточнить у бухгалтера

  • Количество - количество номенклатуры

  • Физическое лицо - материально ответственное лицо

  • Дата передачи в эксплуатацию - дата, соответствующая дате начала эксплуатации. Если реальная дата отсутствует, то необходимо указать дату внедрения

  • Статья расходов - автоматически подставляется из Категории эксплуатации. Статья, по которой списывается стоимость на расходы при передаче в эксплуатацию номенклатурной позиции

  • Сумма(Первоначальная) - первоначальная сумма в валюте регламентированного учета

    Open

    

• Нажать Провести и закрыть

Проверка результата

Чтобы проконтролировать корректность ввода количества ТМЦ в эксплуатации, можно воспользоваться отчетом: ТМЦ в эксплуатации

• Установить параметры:

  • Период - дата начала эксплуатации системы

• Нажать Сформировать

Настройки

В балансовом учете с использованием группы счетов 10.11 «Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации» учет ведется только по тем объектам, которые имеют остаточную стоимость, и автоматически прекращается, когда стоимость оказывается полностью погашенной.

Отдельно для каждой организации можно задать возможность ведения дополнительного учета находящихся в эксплуатации ТМЦ на одном из забалансовых счетов МЦ.02 «Спецодежда в эксплуатации», МЦ.03 «Спецоснастка в эксплуатации», МЦ.04 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности в эксплуатации» по количеству и по стоимости передачи. Настройка выполняется в параметрах учетной политики.

 Связанные статьи