Перемещение наличных денежных средств между кассами предприятия

Задача

Отразить перемещение между подразделениями (кассами)

Вариант 1. Через водителя в центральный офис

• Кассир формирует РКО и передает д/с водителю. (210.03 - 201.34)

• Водитель передает д/с кассиру центрального офиса

• Кассир центрального офиса пересчитывает деньги, сдает деньги через банкомат от имени аптеки

• Бухгалтер по кассовому органу получает выписку с лицевого счета (201.11 - 210.03)

Результат - корректная инкассация по всем правилам учета

Доработки

Cоздать макет документа, по которому передавать деньги водителю в аптеке и принимать в офисе от водителя

Вариант 2. Самоинкассация

• Кассир формирует РКО на инкассацию и сдает деньги в банкомат по логину и паролю (210.03 - 201.34)

• Бухгалтер по кассовому органу получает выписку с лицевого счета (201.11 - 210.03)

Результат

• корректная инкассация по всем правилам учета

Вариант 3. Через подотчетника (водитель)

• Кассир формирует РКО на подотчетника и передает д/с водителю. (208.ХХ - 201.34)

• Водитель передает д/с кассиру центрального офиса

• Кассир центрального офиса оформляет ПКО от подотчника, пересчитывает деньги, принимает в кассу центрального офиса (201.34 - 208.ХХ)

• Кассир формирует РКО на инкассацию (210.03 - 201.34)

• Бухгалтер по кассовому органу получает выписку с лицевого счета (201.11 - 210.03)

Результат

• выполненная операция перемещения денежных средств. Такая операция не предусмотрена Инструкциями по бюджетному учету

• Увеличение оборотов по счету 201.34 касса организации

• Необходимость согласования проводок с вышестоящим учреждением, внесение изменений в учетную политику

Связанные статьи